正平股份(603843.SH)收到問(wèn)詢函 上交所要求公司說(shuō)明是否存在向控股股東輸送利益的安排等

智通財(cái)經(jīng)APP訊，正平股份(603843.SH)公告，公司收到上海證券交易所《關(guān)于對(duì)正平路橋建設(shè)股份有限公司收購(gòu)股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易有關(guān)事項(xiàng)的問(wèn)詢函》(“《問(wèn)詢函》”)，現(xiàn)將《問(wèn)詢函》內(nèi)容公告如下：

正平路橋建設(shè)股份有限公司：

2021年12月5日，你公司公告稱，擬以現(xiàn)金收購(gòu)控股股東控制的海東市平安驛文化旅游有限公司(“標(biāo)的公司”)100%股權(quán)，交易總價(jià)款2.53億元，增值率91.11%，交易對(duì)方未提供業(yè)績(jī)承諾。根據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第16.1條等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)請(qǐng)你公司核實(shí)并補(bǔ)充披露以下事項(xiàng)。

一、關(guān)于交易目的。公告顯示，標(biāo)的公司主營(yíng)文旅業(yè)務(wù)，下屬“平安驛?河湟民俗文化體驗(yàn)地”項(xiàng)目自2020年6月17日起由公司孫公司正平文旅托管3年;控股股東前期承諾，在標(biāo)的公司凈利潤(rùn)為正、且具備注入上市公司條件(包括但不限于產(chǎn)權(quán)清晰、資產(chǎn)合規(guī)完整、符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等)情況下，將受托管理項(xiàng)目按公允價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上市公司、或由上市公司以公允價(jià)格收購(gòu)標(biāo)的公司。本次收購(gòu)主要為解決與控股股東潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，提升業(yè)務(wù)協(xié)同效應(yīng)。但截止目前，標(biāo)的公司尚有部分土地及在建工程被抵押擔(dān)保，部分房屋未辦理產(chǎn)權(quán)證書(shū);且標(biāo)的公司2021年上半年凈利潤(rùn)僅為247.21萬(wàn)元，僅占上市公司2021年上半年歸母凈利潤(rùn)的5.72%;凈資產(chǎn)收益率為1.89%，遠(yuǎn)低于上市公司水平，對(duì)上市公司利潤(rùn)貢獻(xiàn)度較低。請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：

1.結(jié)合標(biāo)的公司資產(chǎn)受限及權(quán)屬辦理情況，逐項(xiàng)說(shuō)明標(biāo)的公司是否充分滿足產(chǎn)權(quán)清晰、資產(chǎn)合規(guī)完整等注入條件，并結(jié)合標(biāo)的公司與上市公司文旅業(yè)務(wù)在人員構(gòu)成、管理機(jī)制、資金及業(yè)務(wù)往來(lái)等方面的相關(guān)安排和關(guān)系，分析本次交易對(duì)避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、減少關(guān)聯(lián)交易的影響;

2.結(jié)合標(biāo)的公司歷史業(yè)績(jī)波動(dòng)、上市公司在手資金及經(jīng)營(yíng)所需，說(shuō)明控股股東未通過(guò)轉(zhuǎn)讓受托管理項(xiàng)目方式履行承諾的原因，量化分析標(biāo)的資產(chǎn)注入后對(duì)公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生的協(xié)同效應(yīng)以及對(duì)公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響，并充分提示風(fēng)險(xiǎn);

3.結(jié)合控股股東股權(quán)質(zhì)押比例及資信情況，說(shuō)明公司短期內(nèi)支付大額對(duì)價(jià)是否為緩解控股股東流動(dòng)性、是否存在向控股股東輸送利益的安排，并說(shuō)明公司相關(guān)資金的具體來(lái)源、是否會(huì)對(duì)公司資金周轉(zhuǎn)造成壓力;

4.結(jié)合標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)模式，說(shuō)明收購(gòu)后公司是否將從事商業(yè)地產(chǎn)建設(shè)運(yùn)營(yíng)、是否涉及房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。

二、關(guān)于交易估值。公告顯示，因標(biāo)的公司文旅業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目尚處于培育初期、經(jīng)營(yíng)模式尚未穩(wěn)定，收益法對(duì)未來(lái)預(yù)測(cè)存在不穩(wěn)定因素，故交易估值未采納收益法評(píng)估結(jié)果，而采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估結(jié)果。根據(jù)資產(chǎn)基礎(chǔ)法，標(biāo)的公司全部股東權(quán)益評(píng)估值2.53億元，較收益法評(píng)估值僅減少1110.97萬(wàn)元，增值率達(dá)91.11%，其中固定資產(chǎn)增值率達(dá)33.81%，主要為房屋建筑類(lèi)資產(chǎn)增值，設(shè)備類(lèi)資產(chǎn)則評(píng)估減值;無(wú)形資產(chǎn)增值率達(dá)66.66%，主要為土地使用權(quán)及軟件、商標(biāo)注冊(cè)權(quán)增值。交易未設(shè)置任何業(yè)績(jī)承諾。請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：

1.結(jié)合評(píng)估方法及可比資產(chǎn)情況，詳細(xì)說(shuō)明標(biāo)的公司房屋建筑類(lèi)、設(shè)備類(lèi)固定資產(chǎn)和軟件、商標(biāo)注冊(cè)權(quán)類(lèi)無(wú)形資產(chǎn)大幅增值或減值的情況及具體原因，請(qǐng)?jiān)u估機(jī)構(gòu)就本次交易估值的公允性發(fā)表意見(jiàn);

2.結(jié)合前述問(wèn)題，說(shuō)明本次交易未設(shè)置業(yè)績(jī)承諾的原因及合理性，是否可能損害上市公司及中小股東的利益，請(qǐng)獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)。

三、關(guān)于標(biāo)的公司資產(chǎn)負(fù)債情況。公告顯示，截至2021年6月30日，標(biāo)的公司總資產(chǎn)3.81億元，且部分土地及在建工程為其1.2億元借款提供抵押擔(dān)保，抵押期限至2024年9月;標(biāo)的公司總負(fù)債2.49億元，有息負(fù)債約2.003億元，帶息負(fù)債率達(dá)80.53%。請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：

1.標(biāo)的公司被抵押土地及在建工程的具體情況，包括涉及項(xiàng)目名稱、建設(shè)進(jìn)度、完工情況等，并說(shuō)明資產(chǎn)受限是否可能影響標(biāo)的公司正常運(yùn)營(yíng)，并充分提示風(fēng)險(xiǎn);

2.逐項(xiàng)列示標(biāo)的公司負(fù)債具體構(gòu)成，帶息負(fù)債的相關(guān)借款方、借款金額、借款期限、資金用途等信息，并結(jié)合標(biāo)的公司現(xiàn)金流情況，分析標(biāo)的公司是否具有獨(dú)立償還現(xiàn)有流動(dòng)負(fù)債以及資產(chǎn)抵押對(duì)應(yīng)借款的能力;

3.請(qǐng)公司自查并補(bǔ)充說(shuō)明，除已披露信息外，標(biāo)的公司是否存在其他為控股股東提供擔(dān)保或與控股股東有資金往來(lái)的情況。

四、關(guān)于交易對(duì)方。公開(kāi)資料顯示，標(biāo)的公司股東方北京金來(lái)順投資有限公司(“金來(lái)順投資”)的監(jiān)事王蕙同時(shí)擔(dān)任本次交易收購(gòu)主體正平科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司海東市分公司的法定代表人。請(qǐng)公司核實(shí)并說(shuō)明金來(lái)順投資與上市公司、控股股東是否存在其他人員、業(yè)務(wù)等方面的關(guān)系，并自查相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

五、關(guān)于內(nèi)幕信息管控。公告提交前15個(gè)交易日，公司股價(jià)漲幅達(dá)23.65%。請(qǐng)公司自查本次交易的內(nèi)幕信息知情人登記及內(nèi)幕信息管控情況，說(shuō)明內(nèi)幕信息管控制度是否健全，本次籌劃收購(gòu)事項(xiàng)全程是否嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)幕信息管控的相關(guān)規(guī)定，并自查公司提交的內(nèi)幕信息知情人名單是否完整，是否存在提前泄露內(nèi)幕信息等情況。

六、關(guān)于董監(jiān)高義務(wù)。請(qǐng)上市公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員結(jié)合前述問(wèn)題，自查在本次交易決策過(guò)程中是否充分勤勉盡責(zé)，并說(shuō)明本次交易的必要性，以及交易安排、定價(jià)等是否符合上市公司及中小股東的利益。

請(qǐng)你公司收到本問(wèn)詢函后立即披露，并于5個(gè)交易日內(nèi)披露對(duì)本問(wèn)詢函的回復(fù)。

關(guān)鍵詞： 是否存在 股東 上交所