紫晶存儲近4億違規擔保暴雷，保薦券商督促立即采取措施

3月13日，紫晶存儲違規擔保3.73億元一事，于14日有了最新進展。中信建投證券結合最新進展發布核查意見稱，紫晶存儲確實存在違規擔保情況，為維護上市公司權益，保護中小股東利益，已督促公司立即采取訴訟等法律措施追償損失。

這枚違規擔保的“巨雷”始于今年3月13日晚間，紫晶存儲發布的《關于公司自查涉及違規擔保事項》的公告。該公司稱，2021年3月至2022年3月，公司發生多筆違規擔保，截至3月10日，共涉及13張存單質押，為第三方擔保金額3.73億元，涉及銀行4家，涉及被擔保方14家。令人震驚的是，紫晶存儲存于廣州銀行的1億元存單質押擔保的債務已于2022年3月5日到期，相應資金已于2022年3月11日被轉至被擔保人浙江景朝貿易有限公司銀行賬戶。

財聯社記者注意到，其他被擔保方如未能按期償付銀行債務，其余用于違規擔保的銀行存單也存在被劃扣的風險，最近一次被劃扣就在10天之后。2022年3月25日，廣州銀行另外合計1.2億元存單質押擔保將到期。此外，2022年4月，河南盧氏農商行和光大銀行合計3筆存單質押擔保將到期，合計擔保金額為6050萬元；2022年10月至2023年3月，其他存單質押擔保將陸續到期，合計擔保金額9250萬元。

紫晶存儲自爆后，上交所便火速下發問詢函，五問事情的來龍去脈，要求紫晶存儲說明違規擔保涉及的被擔保方是何背景、資金實際流向何處、1億元資金被轉出具體過程、董事長如何賠償等事項。

紫晶存儲公告稱，公司實際控制人之一、董事長鄭穆已經確認，上述違規擔保事項系其本人授意安排完成，相關程序未履行法律法規及公司章程規定的審議或信息披露義務。鄭穆對此行為表示公開致歉，并承諾將就上述違規質押擔保給公司造成的一切損失及潛在損失向公司或子公司承擔連帶賠償責任。

“持續督導機構還將繼續督促公司要求被擔保人采取有效措施積極籌措資金盡快償還債務，并積極與相關銀行溝通盡快解除違規擔保協議，追償損失資金，同時督促公司相關責任人盡快籌措資金賠償公司或子公司的損失資金。”中信建投表示。

或影響公司日常正常經營

根據該公司3月13日自查，在已發現違規擔保涉及的14家被擔保人中，廣東啟辰云數據存儲有限公司系公司客戶；三門峽森語房屋信息咨詢有限公司、盧氏綠峰農業科技有限公司、盧氏縣宏圖裝飾工程有限公司等10家盧氏縣企業與公司客戶三門峽靈云大數據科技有限公司、深圳中農信大數據服務有限公司之關聯方盧氏縣中農信大數據科技有限公司存在相同自然人交叉任職或持股情況，且公開信息顯示聯系電話號碼相同。

紫晶存儲指出，因上述違規擔保問題，可能導致公司承擔相關擔保義務，可能造成公司確認預計負債和損失，可能引發影響公司日常正常經營的風險。

為此，該公司提出了四點應對措施：一是公司將采取訴訟等法律措施維護上市公司權益，保護中小股東利益；二是將進一步核查資金流向，督促和要求被擔保人采取有效措施積極籌措資金盡快償還債務，并積極與相關銀行溝通盡快解除違規擔保協議，追償損失資金，以消除對公司的影響，同時督促公司相關責任人盡快籌措資金先行墊付公司的損失資金；三是將繼續從內控制度建設、人員管理、內控執行等方面全面深入開展自查整改，并對現有制度進行梳理，查漏補缺，進一步嚴格執行印章管理程序，進一步強化有關內控制度的執行，防范上述行為再次發生；四是成立重大風險化解小組，及時應對可能產生的各類風險，通過加強客戶回款、金融機構溝通、管控公司費用等方式盡量降低對公司日常經營的影響。

破發已超40%，一個月前已被立案調查

紫晶存儲股價一落千丈已是不爭事實，或將損害廣大投資者的權益。最新數據顯示，紫晶存儲股東達1.76萬，而截至3月14日收盤報12.77元，距發行價21.49元跌超40%，距首日最高價86.59元跌去75%。

公開資料顯示，紫晶存儲主要業務為海量光存儲設備(新型智能光盤庫)和高端可刻錄藍光光盤(長壽命BD-R)的研發，生產和銷售，該公司于2020年2月26日在科創板上市。

該公司業績表現欠佳。2020年，該公司凈利潤同比減少24.71%；2021年，該公司實現營業收入5.15億元，同比下降8.5%，實現歸母凈利潤685.55萬元，同比下滑93.39%，扣非歸母凈利潤虧損116.25萬元，同比下滑101.18%。

財聯社記者注意到，就在此次自爆違規擔保前的今年2月11日，紫晶存儲剛因信披違法收到中國證監會的《立案告知書》。不過，該調查工作仍在進行中，紫晶存儲尚未收到中國證監會就上述立案事項的結論性意見或決定。

有市場觀點稱，紫晶存儲“信披違法”或指向其2020年年報信息披露有差錯。資料顯示，紫晶存儲自2020年年報發布后，上交所相繼對其進行多次監管問詢，涉及該公司上市后發生的大額預付款以及業務模式改變等問題。

上交所表示，紫晶存儲在賬上已有10億多貨幣資金的情況下，2020年年末長期借款和短期借款合計較上年末增長88%，達到2.13億元，2021年上半年末又增長17%，達到2.49億元。上交所要求紫晶存儲補充披露借款的銀行、期限、利率、資金用途，說明在賬面貨幣資金余額較大的情況下，進行大額借款的原因及合理性。同時，要求該公司披露貨幣資金的存放情況，是否存在因質押、擔保等導致資金受限的情形。

彼時，紫晶存儲反饋稱，長期借款增長主要系固定資產貸款用于生產線和廠房建設，除銀行匯票保證金外，貨幣資金不存在其他受限情況。中信建投發表核查意見也稱，“該公司披露情況與核查了解情況相符。”

中信建投：督促公司整改

中信建投是否盡職履責，上交所為此進行了明確問詢。財聯社記者注意到，前文提及的4筆銀行存單質押發生在2021年3月至4月期間，合計2.33億元，說明在2021年紫晶存儲披露半年報時該部分資金實際上已然受限。在上交所13日發出的問詢函中，上交所提出，紫晶存儲在《關于上海證券交易所〈關于紫晶存儲2021年半年度報告的信息披露監管問詢函〉的回復公告》中，明確表示相關銀行賬戶不存在因質押、擔保等導致資金受限的情況，保薦機構中信建投發表了明確的核查意見，但目前卻有4筆違規擔保發生在2021年3月至4月期間，涉及金額2.325億元。

為此，上交所要求紫晶存儲及保薦機構嚴肅自查并披露前期回復監管問詢的核實過程、實施程序及獲取的證據，說明前后信息披露不一致的原因及責任人。

3月14日，中信建投表示，紫晶存儲違規擔保確實存在。該公司存于廣州銀行的1億元資金已于2022年3月11日被轉至浙江景朝貿易有限公司銀行賬戶，其他被擔保方如未能按期償付銀行債務，其余用于違規擔保的銀行存單也存在被劃扣的風險。

中信建投還稱，截至目前，因上述違規擔保問題，可能導致紫晶存儲承擔相關擔保義務，進而造成公司確認預計負債和損失，可能導致引發影響公司日常正常經營的風險。同時，公司發生該違規情況也反映其內控存在缺陷亟待整改，本持續督導機構亦將督促公司整改，同時提醒廣大投資者密切關注公司的經營和內部控制風險，謹慎開展投資活動。

關鍵詞： 采取措施