征圖新視和龍華薄膜兩家公司止步IPO 均已回復(fù)多輪問詢

又有兩家公司止步IPO。1月28日晚間，上交所、深交所官網(wǎng)消息顯示，征圖新視(江蘇)科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“征圖新視”)科創(chuàng)板IPO、四川龍華光電薄膜股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“龍華薄膜”)創(chuàng)業(yè)板IPO均已撤單，目前處于終止?fàn)顟B(tài)。縱觀兩家公司IPO歷程，龍華薄膜已排隊(duì)超一年時(shí)間，公司IPO在2020年12月30日便獲得受理，至今已披露了三輪問詢回復(fù)。相比之下，征圖新視IPO受理時(shí)間稍晚，在2021年6月22日獲得受理，不過也已對(duì)外披露了兩輪問詢回復(fù)。

兩家公司止步IPO

1月28日晚間，兩家公司IPO終止，一家科創(chuàng)板，一家創(chuàng)業(yè)板。

上交所官網(wǎng)顯示，因征圖新視撤回發(fā)行上市申請(qǐng)或者保薦人撤銷保薦，根據(jù)《審核規(guī)則》第六十七條(二)，終止其發(fā)行上市審核。

據(jù)了解，征圖新視定位于跨行業(yè)的機(jī)器視覺解決方案提供商，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)為機(jī)器視覺檢測(cè)設(shè)備及自動(dòng)化制造設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，主要產(chǎn)品包括消費(fèi)電子檢測(cè)設(shè)備、印刷檢測(cè)設(shè)備、其他行業(yè)檢測(cè)設(shè)備、自動(dòng)化制造設(shè)備、智能制造軟件系統(tǒng)等。

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入構(gòu)成來看，機(jī)器視覺檢測(cè)設(shè)備為公司貢獻(xiàn)營(yíng)收占比較高，2018-2020年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別約為1.88億元、2.13億元、2.59億元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為88.48%、83.61%、79.46%。

此次謀求科創(chuàng)板上市，征圖新視擬募資2.84億元，分別投向機(jī)器視覺設(shè)備生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

除了征圖新視之外，1月28日晚間還有一家公司創(chuàng)業(yè)板IPO終止。

深交所官網(wǎng)顯示，龍華薄膜申請(qǐng)撤回發(fā)行上市申請(qǐng)文件，根據(jù)《深交所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十七條，決定終止對(duì)其首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的審核。

據(jù)了解，龍華薄膜主要產(chǎn)品系列包括蓋板材料、光學(xué)結(jié)構(gòu)材料、印刷和阻燃材料等，是制造消費(fèi)電子產(chǎn)品背板、觸控顯示屏前蓋板、背光模組、偏光片和道路交通指示牌等產(chǎn)品的重要基材，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于手機(jī)、平板電腦、筆記本電腦等消費(fèi)電子領(lǐng)域，以及家電、汽車和交通安全等領(lǐng)域。

龍華薄膜擬創(chuàng)業(yè)板募資8.1億元，分別投向3D觸控面板復(fù)合材料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、超大寬幅、超薄偏光片精密功能性涂布生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目以及龍華薄膜研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018-2020年以及2021年上半年，龍華薄膜實(shí)現(xiàn)歸屬凈利潤(rùn)分別約為5764.52萬元、7213.44萬元、6914.15萬元以及2954.23萬元。

均已回復(fù)多輪問詢

IPO終止之前，征圖新視、龍華薄膜分別對(duì)外披露了兩輪、三輪問詢。

首先來看龍華薄膜，深交所主要對(duì)公司對(duì)賭協(xié)議、偏光片業(yè)務(wù)等多個(gè)問題進(jìn)行了追問。根據(jù)申請(qǐng)文件及問詢回復(fù)，投資者深圳投控、蘇州同創(chuàng)、佛山德盛、杭州盛元、廣州盛元與龍華薄膜于2020年3月2日分別簽署了《龍華薄膜股份認(rèn)購協(xié)議》，其中約定了保障條款、公平對(duì)待條款等特殊權(quán)利條款，截至目前相關(guān)對(duì)賭條款已解除。

對(duì)此，深交所曾要求龍華薄膜說明公司與投資者簽訂的股份認(rèn)購協(xié)議中，公司是否附有回購、強(qiáng)制付息等不能無條件地避免交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行的合同義務(wù)。在回復(fù)中，龍華薄膜表示，公司不存在上述情況。

對(duì)于征圖新視，上交所則主要提出了客戶變動(dòng)大、既為客戶又為供應(yīng)商、控制權(quán)等多個(gè)問題。

據(jù)了解，和江鎮(zhèn)、王巖松、方志斌為征圖新視實(shí)際控制人，合計(jì)持股比例為56.67%，三人還通過員工持股平臺(tái)征圖投資間接持有公司1.47%的股份;和江鎮(zhèn)、王巖松、方志斌簽署了一致行動(dòng)協(xié)議并約定了分歧解決機(jī)制。

上交所要求征圖新視說明上述三人一致行動(dòng)協(xié)議的有效期，協(xié)議方在協(xié)議有效期屆滿前提出到期解除、協(xié)議屆滿終止后該人員退出或不再參與共同控制對(duì)公司控制權(quán)及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的影響。

征圖新視對(duì)此回應(yīng)稱，和江鎮(zhèn)、王巖松、方志斌的一致行動(dòng)協(xié)議有效期至公司股票在證券交易所上市之日起36個(gè)月屆滿，有效期屆滿前各方未提出到期解除的，協(xié)議自動(dòng)續(xù)期36個(gè)月。“如屆時(shí)公司的實(shí)際控制人在一致行動(dòng)協(xié)議有效期屆滿前提出到期解除，或于一致行動(dòng)協(xié)議屆滿終止后退出或不再參與共同控制，公司的實(shí)際控制人雖可能發(fā)生變化，但不會(huì)因此對(duì)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)造成重大不利影響。”征圖新視如是說。

投融資專家許小恒對(duì)北京商報(bào)記者表示，一般主動(dòng)撤單的IPO企業(yè)，可能是對(duì)監(jiān)管層的新一輪問詢比較難回復(fù)，也可能是公司方面調(diào)整上市節(jié)奏。(記者 馬換換)

關(guān)鍵詞： 征圖新視 龍華薄膜 科創(chuàng)板IPO 終止IPO