A股罕見！明牌珠寶短短四個月收到兩次警示函 董事會秘書缺位已6年

百億跨界投資光伏電池片“超級工廠”的明牌珠寶，3月6日收到了監管警示函，涉及公司、公司董事長虞阿五、公司總經理虞豪華。根據浙江證監局這份警示函，公司存在信息披露不準確，和用印管理不規范、董事會秘書長期缺位等問題。

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就在四個月前的2022年11月5日，公司、虞阿五、虞豪華、財務總監俞可飛也剛剛收到一次警示函，原因是參股公司存在包銷項目成本跨期確認的情形，導致財務報告披露不準確。

目前，公司自2007年3月時任財務總監、董事會秘書孫芳琴辭職后，便一直沒有專職董事會秘書，已由總經理代理董秘長達6年。

四個月兩收警示函

根據公告，明牌珠寶于2023年3月6日收到浙江證監局出具的《關于對浙江明牌珠寶股份有限公司及相關人員采取出具警示函措施的決定》(〔2023〕15號)。

根據該警示函，浙江證監局在日常監管中發現公司存在以下問題：一是信息披露不準確。公司在2022年12月25日下午發布的《股票交易異常波動公告》中未披露控股股東浙江日月首飾集團(或下屬子公司)關于日月光伏電池片“超級工廠”項目的籌劃情況;二是公司存在用印管理不規范、董事會秘書長期缺位等內部控制缺陷。

公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監會令第182號)第三條規定。董事長虞阿五、總經理兼代董事會秘書虞豪華違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監會令第182號)第四條、第五十一條規定，對上述違規行為應承擔主要責任。按照相關規定，浙江證監局決定對其分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

這并不是公司及相關責任人近期首次吃到警示函，上一次不過是四個月前的2022年11月4日，原因是財務報表披露不準確。

經查，明牌珠寶參股公司蘇州好屋存在包銷項目成本跨期確認的情形。蘇州好屋跨期確認成本影響公司2017年至2021年利潤總額分別為-280.39萬元、-550.48萬元、-98.03萬元、-95.48萬元、497.78萬元，占明牌珠寶各期利潤總額的比例分別為-2.24%、-4.26%、-0.76%、0.41%、2.36%。

明牌珠寶上述情形違反了多項法律法規，公司董事長虞阿五、總經理兼代董事會秘書虞豪華、財務總監俞可飛對上述違規行為承擔主要責任。按照相關規定規定，浙江證監局決定對其分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

彼時公司便表示，公司及相關人員收到上述警示函后高度重視，將嚴格按照浙江證監局的要求，認真總結并吸取教訓，切實加強董事、監事、高級管理人員和其他相關人員對法律法規和規范性文件的學習，進一步提升公司規范運作水平和信息披露質量，保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平。但沒想到的是，僅過了四個月就重蹈覆轍了。

董事會秘書缺位已6年

浙江證監局稱公司存在“董事會秘書長期缺位等內部控制缺陷”問題，但沒想到的是公司沒有專職董事會秘書實際上已經6年。

2011年，一度請當紅明星劉濤代言的明牌珠寶順利在深交所上市。長期擔任公司辦公室主任的曹國其，成為了公司首任董事會秘書，一直到2016年。2016年初，曹國其被曝牽涉私募大佬徐翔案而失聯，但此后很快回歸，然而回歸數月后的2016年7月，已擔任董秘8個年頭的曹國其突然宣布因“個人原因”，申請辭去公司副總經理及董事會秘書職務。

接手曹國其擔任董秘的是公司時任財務總監孫芳琴。但僅過了半年多，2017年3月，孫芳琴也因“個人原因”，申請辭去公司財務總監及董事會秘書職務，辭職后將不在公司工作。此后，公司一直沒有專職董秘，由公司副董事長、總經理虞豪華代行董秘職責。

資料顯示，虞豪華實際上是現年82歲的公司實際控制人、董事長虞阿五之孫，大專學歷，其從業背景長期在地產和珠寶實業領域。

2008年7月至2010年5月，虞豪華擔任浙江日月房地產開發有限公司總經理;2010年5月至2016年8月，擔任日月城置業有限公司總經理;2010年3月至今，擔任浙江日月首飾集團有限公司董事;2010年6月至今，擔任武漢明牌首飾有限公司執行董事;2016年8月至今任公司總經理，2016年9月至今任公司副董事長;2017年3月至今，代任公司董事會秘書。

根據深交所股票上市規則，“董事會秘書應當具備履行職責所必需的財務、管理、法律專業知識，具有良好的職業道德和個人品德”。此外，“公司董事會秘書空缺期間超過三個月的，董事長應當代行董事會秘書職責，并在六個月內完成董事會秘書的聘任工作”。并非專業背景出身的虞豪華代理董事會秘書長達6年，實屬罕見。

根據此前預告，明牌珠寶2022年將由盈轉虧，虧損額9500萬至1.4億元。不過，宣布百億跨界光伏前后，公司股價卻得以大漲約50%，最新市值來到39.65億元。截至2023年2月28日，公司有股東2.67萬戶。

《電鰻快報》

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